Frictiekosten
Tabel frictiekosten
Begroting 2016 | Rekening 2016 | Afwijking | |
Bedragen in € 1.000 | |||
Loonkosten mobiliteitskandidaten | 2.726 | ||
Loonkosten mentoren | 134 | ||
Loonkosten loopbaanbegeleiders en coordinator | 216 | ||
Regeling met afdelingen | 401 | ||
Wachtgeldvergoedingen / vertrekregelingen | 106 | ||
Opbrengst detachering | (420) | ||
Ophoging voorziening inactieven | 1.863 | ||
Advieskosten en opleiding | 175 | ||
Totale frictiekosten | 2.030 | 5.201 | (3.171) |
Frictiekosten
Toelichting
In 2013 is € 21,5 miljoen beschikbaar gesteld om het totaal van de frictiekosten te financieren. Het verloop is in de volgende tabel weergegeven.
Frictiekosten
Tabel verloop frictiekosten vs begroting
2013 | 2014 | 2015 | 2016 | totaal | |
Bedragen in € 1.000 | |||||
Begroting | 9.513 | 6.481 | 3.555 | 2.030 | 21.579 |
- inzet begrotingsruimte 2013 | (1.492) | 1.492 | |||
Per saldo beschikbaar | 8.021 | 6.481 | 5.047 | 2.030 | 21.579 |
Werkelijke lasten | 7.944 | 6.287 | 5.091 | 5.201 | 24.523 |
Per saldo | 77 | 194 | (44) | (3.171) | (2.944) |
Frictiekosten
Toelichting
De bestemmingsreserve frictie is voor wat betreft het SPGA geheel opgemaakt in 2016. Het resultaat is namelijk meer negatief dan de reserve. Er heeft een dotatie plaatsgevonden voor de ODRA, maar geen dotatie voor het SPGA. Dit leidt tot het verloop zoals weergegeven in de volgende tabel.
Frictiekosten
Tabel BR frictiekosten
Prog. | Datum besluit | Omschrijving | Inc./ | Begroting | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting |
P / R | struct. | 2016 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | ||
bedragen x € 1.000 | ||||||||
Saldo per 01-01 | 750 | 750 | 102 | 457 | 829 | |||
Toevoegingen: | ||||||||
R8 | 14-11-2016 | Frictiekosten ODRA | I | 102 | 102 | 0 | 0 | 0 |
R9 | 28-10-2013 | Afbouw begeleiding en ontwikkeling SPGA | S | 406 | 0 | 406 | 406 | 406 |
Totaal toevoegingen | 508 | 102 | 406 | 406 | 406 | |||
Onttrekkingen: | ||||||||
R8 | 07-11-2016 | ODRA | S | 0 | 0 | 51 | 34 | 17 |
R9 | 28-10-2013 | Inzet saldo BR Frictie i.v.m. beëindiging mobiliteitscontr. | I | 0 | 750 | 0 | 0 | 0 |
Totaal onttrekkingen | 0 | 750 | 51 | 34 | 17 | |||
Saldo per 31-12 | 1.258 | 102 | 457 | 829 | 1.218 |
Frictiekosten
Toelichting
Door het niet toevoegen van € 406.000 aan de reserve, maar wel onttrekken van € 750.000 is de afwijking in de baten en lasten ten opzichte van de begroting geen € 3.171.000, maar (afgerond) € 2.016.000. Dit bedrag is verantwoord en toegelicht in de jaarrekening.